В сентябре поступил товар с НДС.
В декабре товар был продаж в рознице (без НДС) - ЕНВД.
Потом в декабре товар вернули так же без НДС.
Документ возврата делает проводки:
Дт 19.03,   Кт 68.02   Сумма с минусом - Восстановление НДС
Дт 90.02.2,   Кт 19.03   Сума с минусом - НДС списан на расходы
Из за этих проводок в оборотке по счету 19.03 висит красное сторно.
В чем проблема? Как исправить?

По дебету и кредиту 19.03 одинаковые суммы, откуда сальдо?

Продажа без НДС, а возврат с НДС. Как так?

Поступление товара - С НДС
Продажа товара в рознице - БЕЗ НДС
Возврат товара - БЕЗ НДС

(1) если смотреть итоговую сумму по оборотке, то сальдо закрывается в ноль, а если развернуто с детализацией по документам, то висят суммы с плюсом и с минусом

(4) Возврат делали на основании документа продажи?

(5) да, возврат на основании отчета о розничных продажах.
просто в остальных возвратах, абсолютно аналогичных, нет проводок:
Дт 19.03,   Кт 68.02   Сумма с минусом - Восстановление НДС
Дт 90.02.2,   Кт 19.03   Сума с минусом - НДС списан на расходы
А в одном есть

(6) Вид договора "С покупателем"?

(7) да

я думаю, что дело не в возврате, а либо в отчете о розничных продажах, либо в поступлении товаров

просто хотелось бы знать в каких случаях возникает подобная ситуация

Ну х.й знает! Попробуй перепровести всю цепочку документов, начиная от поступления. То биш восстанови последовательность.

(11) тоже бы так сделал, но поступление закрытого отчетного периода. бухгалтер не разрешает трогать закрытые документы

я понимаю что так на словах трудно понять и разобраться, думал может кто-то сталкивался и уже наверняка точно знает из-за чего так бывает